Trả lại hàng đã mua về không qua kho

Nợ TK 111, 112, 331… Số tiền hàng mua bị trả lại

Có TK 621, 623, 627, 641…

Có TK 133 Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có)

1. Công ty và nhà cung cấp sẽ thỏa thuận với nhau và lập biên bản về việc trả lại hàng.
2. Nhân viên mua hàng làm thủ tục để xuất lại hàng bị trả.
3. Nhân viên mua hàng yêu cầu kế toán bán hàng xuất hóa đơn cho số lượng hàng mua bị trả lại
4. Nhân viên mua hàng giao lại hàng cùng hóa đơn hàng trả lại cho nhà cung cấp.
5. Kế toán hạch toán ghi giảm công nợ và hàng tồn kho

• Bước 1: Hạch toán nghiệp vụ trả lại hàng mua về nhập kho
  • Trên phân hệ Mua hàng\tab Trả lại hàng mua, chọn chức năng Thêm.
  • 
  • Bỏ tích chọn Trả lại hàng trong kho.
  • Nhấn biểu tượng kính lúp.
  • 
  • Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ mua hàng, sau đó nhấn Lấy dữ liệu.
  • Tích chọn các mặt hàng bị trả lại và nhập số lượng hàng bị trả lại.

  

  • Nhấn Cất, hệ thống sẽ tự động lấy thông tin của hàng bị trả lại vừa chọn sang chứng từ mua hàng.
  • Lựa chọn phương thức giảm trừ cho chứng từ trả lại hàng là Giảm trừ công nợ.

• • Sau khi khai báo xong chứng từ, nhấn Cất => Khi đó hệ thống sẽ đồng thời sinh một bản ghi trên tab Xuất hóa đơn của phân hệ Bán hàng.
  • Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu chứng từ cần in.

Lưu ý: Trường hợp chọn phương thức giảm trừ là Thu tiền mặt, sau khi chứng từ được lập, Thủ quỹ sẽ đăng nhập vào phần mềm để thực hiện Ghi sổ cho các phiếu thu trong trường hợp trả lại hàng mua.

• Bước 2: Xuất hóa đơn cho hàng mua bị trả lại
  • Trên giao diện của chứng từ trả lại hàng mua, Chọn Phát hành hóa đơn
  • 
  • Xuất hiện giao diện Phát hành hóa đơn, khai báo các thông tin khách hàng và chọn hình thức ký số 
  • Chọn Phát hành