Bán hàng khuyến mại (không kèm điều kiện)

Cách 1: Lập chứng từ bán hàng cho hàng khuyến mại có kèm hoá đơn và kiêm phiếu xuất kho

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng \tab Bán hàng, nhấn Thêm hoặc nhấn vào mũi tên ⏷ bên cạnh chức năng Thêm, chọn Chứng từ bán hàng

Bước 2: Khai báo thông tin chứng từ

• Tích chọn Kiêm phiếu xuất kho và Lập kèm hoá đơn.
  • Tab Chứng từ ghi nợ: khai báo các thông tin chung về chứng từ.
  • Tab Phiếu xuất: khai báo thông tin về chứng từ xuất kho hàng khuyến mại.
  • Tab Hoá đơn: kiểm tra thông tin phục vụ cho việc cấp hoá đơn GTGT cho hàng khuyến mại.
  • Tab Hàng tiền: khai báo các mặt hàng được khuyến mại; tích chọn vào cột Hàng khuyến mại – chương trình tự động nhập Thành tiền = 0.

• Tab Giá vốn, ghi nhận lại bút toán hạch toán giá vốn của hàng khuyến mại. => Nợ TK 641(TT99, thay thế cho TT200), 6421(TT133)/Có TK 15x.

Lưu ý: Đơn giá vốn của hàng hoá sẽ được chương trình tự động tính căn cứ vào phương pháp tính giá xuất kho trên Tiện ích và thiết lập\Tuỳ chọn\Vật tư hàng hoá.

Bước 3: Nhấn Lưu và phát hành hóa đơn.

• Nhấn Phát hành hóa đơn để xuất hóa đơn GTGT cho chứng từ bán hàng.

Cách 2: Lập hoá đơn và phiếu xuất kho riêng cho hàng khuyến mại

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng \tab Hóa đơn\nhấn Thêm.

• Lựa chọn loại chứng từ.
• Tab Hàng tiền: khai báo các mặt hàng được khuyến mại; tích chọn vào cột Hàng khuyến mại; chương trình tự động nhập Thành tiền = 0.

• Nhấn Lưu và Phát hành hóa đơn.

Bước 2: Vào phân hệ Kho \tab Nhập, xuất kho\nhấn Thêm\Xuất kho

• Ghi nhận lại bút toán hạch toán giá vốn của hàng khuyến mại. => Nợ TK 641 (TT99, thay thế cho TT200), 6421 (TT133)/Có TK 15x.

• Nhấn Lưu

Bước 1:  Vào phân hệ Bán hàng \tab Hóa đơn, nhấn Thêm.

• Lựa chọn loại chứng từ.
• Khai báo các mặt hàng được khuyến mại và thuế GTGT của hàng khuyến mại tại Tab Hàng tiền. Lưu ý: Cần ghi chú dòng hàng khuyến mại để hiển thị thêm mô tả khi in hoá đơn GTGT.

• Nhấn Lưu và phát hành hóa đơn.

Bước 2: Lập phiếu xuất kho cho hàng khuyến mại

=> Ghi nhận lại bút toán hạch toán giá vốn của hàng khuyến mại. => Nợ TK 641 (TT99, thay thế cho TT200), 6421 (TT133)/Có TK 15x.

Lưu ý: Đơn giá vốn của hàng hoá sẽ được chương trình tự động tính căn cứ vào phương pháp tính giá xuất kho trên Tiện ích và thiết lập\Tuỳ chọn\Vật tư hàng hoá.

Bước 3: Lập chứng từ nghiệp vụ khác để ghi nhận thuế GTGT cho hàng khuyến mại

• Vào phân hệ Tổng hợp\tab Chứng từ nghiệp vụ khác\nhấn Thêm 

• Hạch toán bút toán ghi nhận thuế GTGT cho hàng khuyến mại (tab Hạch toán)
  • Với TT99 (thay thế cho TT200): Nợ TK 641/Có TK 3331.
  • Với TT133: Nợ TK 6421/Có TK 3331.

Lưu ý: không khai báo thông tin trên tab Kê khai hóa đơn và hạch toán thuế.

• Nhấn Lưu.

Bước 1: Lập hoá đơn cho hàng khuyến mại:

• Vào phân hệ Bán hàng\tab Hóa đơn, nhấn Thêm

• Lựa chọn loại chứng từ.
• Tab Hàng tiền: khai báo các mặt hàng được khuyến mại và thuế GTGT của hàng khuyến mại. (Lưu ý: Cần ghi chú dòng hàng khuyến mại để hiển thị thêm mô tả khi in hoá đơn GTGT)

• Nhấn Lưu và Phát hành hóa đơn.

Bước 2: Lập chứng từ nghiệp vụ khác để ghi nhận chi phí và kê khai thuế GTGT

• Vào phân hệ Tổng hợp \tab Chứng từ nghiệp vụ khác\ nhấn Thêm

• Hạch toán bút toán ghi nhận chi phí và thuế GTGT.

Lưu ý: Bút toán ghi nhận thuế GTGT

• Với TT99 (thay thế cho TT200): Nợ TK 641/Có TK 3331.
• Với TT133: Nợ TK 6421/Có TK 3331.

• Nhấn Lưu.
• Lưu ý: không khai báo thông tin trên tab Kê khai hóa đơn và hạch toán thuế.