Chi mua ngoài có hóa đơn bằng tiền mặt

• Định khoản nghiệp vụ chi mua ngoài có hóa đơn
• Hướng dẫn các bước thực hiện trên phần mềm
• Phạm vi áp dụng: Kế toán thanh toán, Thủ quỹ, Kế toán trưởng, Giám đốc

Khi công ty phát sinh các nghiệp vụ chi mua ngoài có hóa đơn định khoản như sau:

Nợ TK 6421      Chi phí bán hàng
Nợ TK 6422      Chi phí quản lý doanh nghiệp
Nợ TK 1331         Thuế GTGT
Có TK 111            Tiền mặt (1111, 1112)

Nghiệp vụ Chi mua ngoài có hóa đơn bằng tiền mặt được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1. Vào phân hệ Tiền mặt tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Chi tiền.

Bước 2. Chọn loại phiếu chi là Chi mua ngoài có hóa đơn.

Bước 3: Hạch toán chi phí, thuế GTGT và khai báo các thông tin về hóa đơn trên chứng từ.

Bước 4: Tại tab Kê khai hóa đơn và hạch toán thuế, phần mềm tự động tích chọn thông tin Có hóa đơn. Người dùng chỉ cần nhập thông tin số hóa đơn, kiểm tra lại chứng từ.

Bước 4. Nhấn Cất.

Nếu cần in chứng từ: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu chi cần in.