Giảm giá hàng bán

Bài viết hướng dẫn quy trình hạch toán và xử lý nghiệp vụ giảm giá hàng bán, giúp đảm bảo việc ghi nhận và quản lý các khoản giảm giá đúng quy định kế toán.

Nội dung bài viết bao gồm định khoản kế toán, các bước thực hiện trên phần mềm.

Phạm vi đáp ứng: áp dụng cho bộ phận kế toán, doanh nghiệp sử dụng phần mềm kế toán có phát sinh nghiệp vụ giảm giá hàng bán.

Nợ TK 5213                                 Giảm giá hàng bán (TT 200)

Nợ TK 511                                   Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ (TT 133)

Nợ TK 3331                                 Số thuế GTGT đầu ra được giảm

Có TK 111, 112, 131…     Tổng số tiền giảm giá

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng\tab Giảm giá hàng bán, nhấn Thêm

Bước 2: Chọn nghiệp vụ của chứng từ bán hàng cần giảm giá

Bước 3: Lựa chọn phương thức giảm trừ cho chứng từ giảm giá

Bước 4: Chọn chứng từ bán hàng có mặt hàng được giảm giá theo một trong hai cách sau:

• Cách 1: Nhấn vào biểu tượng mũi tên ⏷ để chọn chứng từ bán hàng từ trong danh sách.

• Cách 2: Nhấn vào biểu tượng kính lúp 🔍 để tìm kiếm và chọn chứng từ bán hàng:
  • Thiết lập điều kiện để tìm kiếm chứng từ bán hàng, nhấn Lấy dữ liệu.
  • Tích chọn mặt hàng được giảm giá và nhấn Đồng ý.

• Khai báo thêm các thông tin trên chứng từ giảm giá hàng bán như: số lượng hàng được giảm, giá trị giảm,…

Bước 5: Nhấn Cất

Sau khi chứng từ giảm giá hàng bán được cất giữ, chương trình sẽ tự động sinh ra thông tin hóa đơn giảm giá hàng bán trên tab Xuất hóa đơn của phân hệ Bán hàng.