Bù trừ công nợ

Bài viết hướng dẫn người dùng thực hiện bù trừ công nợ (cấn trừ công nợ) giữa doanh nghiệp và đối tác khi đồng thời phát sinh phải thu và phải trả, nhằm giảm dư nợ và phản ánh đúng nghĩa vụ thực tế.

Nội dung bài viết bao gồm hướng dẫn chi tiết các bước thao tác trên chương trình, lưu ý khi thực hiện và các hình ảnh minh họa.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho các đối tượng có phát sinh đồng thời công nợ phải thu và phải trả trên phần mềm kế toán liên quan.

Thực hiện bù trừ công nợ phải thu và công nợ phải trả của một đối tượng (khách hàng, nhà cung cấp, nhân viên) vừa là khách hàng, vừa là nhà cung cấp,…, thực hiện như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng\Quy trình\ Tiện ích, chọn Bù trừ công nợ

Bước 2: Lựa chọn khách hàng, tài khoản phải thu, phải trả và loại tiền.

Bước 3: Nhấn Lấy dữ liệu. Chương trình sẽ tự động liệt kê các chứng từ phải thu và chứng từ phải trả thoả mãn điều kiện đã chọn.

Bước 4: Tích chọn các chứng từ phải thu và phải trả được bù trừ.

Bước 5: Nhấn Bù trừ

Lưu ý: Có thể nhập lại số tiền được đối trừ của chứng từ phải thu và chứng từ phải trả tại cột Số tiền bù trừ.

Bước 6: Chương trình hiển thị chứng từ bù trừ công nợ theo các thông tin đã được thiết lập.

Bước 7: Nhấn Cất để lưu lại chứng từ bù trừ công nợ.

• Khi thực hiện bù trừ công nợ cho loại tiền ngoại tệ, nếu có phát sinh chênh lệch tỷ giá giữa chứng từ thanh toán và chứng từ công nợ, sau khi nhấn chọn Bù trừ, chương trình sẽ tự động sinh ra chứng từ xử lý chênh lệch tỷ giá.

• Chức năng bù trừ công nợ chỉ thực hiện được khi cùng một mã đối tượng trên phần mềm được khai báo vừa là khách hàng, vừa là nhà cung cấp.
• Trường hợp đơn vị tách thành 2 mã đối tượng khách hàng và nhà cung cấp khác nhau thì có thể tự xác định số tiền cần bù trừ và hạch toán tại phân hệ Tổng hợp \ Chứng từ nghiệp vụ khác.