Bán hàng khuyến mại (có kèm điều kiện)

Trường hợp 1: Xuất hóa đơn và hạch toán các mặt hàng bán thông thường

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng, chọn Chứng từ bán hàng (hoặc vào tab Bán hàng, nhấn Thêm)

Bước 2: Khai báo thông tin cho chứng từ bán hàng:

• Lựa chọn loại chứng từ và hình thức thanh toán.
• Tích chọn Kiêm phiếu xuất kho và Lập kèm hóa đơn.
• Tab Chứng từ ghi nợ: khai báo thông tin về khách hàng và chứng từ bán hàng.
• Tab Phiếu xuất: Khai báo thông tin về chứng từ xuất kho hàng bán.
• Tab Hóa đơn: Khai báo các thông tin để in hóa đơn.
• Tab Hàng tiền: Khai báo và hạch toán ghi nhận doanh thu của các mặt hàng bán thông thường và nhập Đơn giá, Thành tiền của từng mặt hàng.

• Ghi nhận thuế GTGT của các mặt hàng bán.

• Tab Giá vốn: Ghi nhận giá vốn của các mặt hàng bán.

• Nhấn Cất.
• Chọn chứng từ cần in.

Trường hợp 2: Xuất hóa đơn và hạch toán các mặt hàng khuyến mại

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng\ tab  Hóa đơn, nhấn Thêm.

• Lựa chọn loại chứng từ.
• Khai báo các mặt hàng được khuyến mại và thuế GTGT của hàng khuyến mại tại tab Hàng tiền.
• Nhấn Cất.

Bước 2: Vào phân hệ Kho \tab Nhập, xuất kho, nhấn ⏷chọn xuất kho

• Ghi nhận lại bút toán hạch toán giá vốn của hàng khuyến mại: Nợ TK 641 (TT200), 6421 (TT133) / Có TK 15x.
• Nhấn Cất.

Bước 3: Vào phân hệ Tổng hợp\ tab Chứng từ nghiệp vụ khác, nhấn Thêm

• Hạch toán bút toán ghi nhận thuế GTGT cho hàng khuyến mại (tab Hạch toán):
  • Với TT200: Nợ TK 133 / Có TK 3331
  • Với TT133: Nợ TK 6421 / Có TK 3331

• Khai báo thông tin Thuế (tab Kê khai hóa đơn và hạch toán thuế):
  • Với TT133: Không khai báo thông tin trên tab này (đã kê khai thuế GTGT hàng khuyến mại trên Hóa đơn tại Bước 1).
  • Với TT200: Cần kê khai thêm thông tin thuế GTGT đầu vào theo thông tin hóa đơn GTGT đầu ra kê khai tại Bước 1 để lên bảng kê mua vào.

• Nhấn Cất.