Mua hàng tại đơn vị giao ủy thác nhập khẩu

Việc ứng trước tiền cho đơn vị nhận ủy thác nhập khẩu có thể được thực hiện trên phân hệ Tiền mặt hoặc Tiền gửi tùy thuộc vào hình thức thanh toán bằng tiền mặt hay tiền gửi ngân hàng => Ví dụ: thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng.

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi\Quy trình, chọn Chi tiền (hoặc vào tab Thu, chi tiền, nhấn chi tiền).

Bước 2: Chọn phương thức thanh toán.

Bước 3: Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ chi tiền.

• Mục Tài khoản chi: Chọn tài khoản chi tiền.
  
• Mục Nội dung TT: Chọn Chi khác.
  
• Mục Đối tượng: Chọn đơn vị nhận ủy thác nhập khẩu.
• Mục Nhân viên: Chọn nhân viên tương ứng, nếu muốn theo dõi công nợ với đơn vị nhận ủy thác nhập khẩu chi tiết theo nhân viên mua hàng.
• Chọn Loại tiền và nhập tỷ giá quy đổi.

Bước 4: Nhấn Cất.

Bước 1: Trên phân hệ Mua hàng\tab Mua hàng hóa, dịch vụ, chọn chức năng Thêm\Chứng từ mua hàng.

Bước 2: Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ mua hàng:

• Chọn loại chứng từ mua hàng là: Mua hàng nhập khẩu nhập kho.
• Chọn Loại tiền và nhập Tỷ giá quy đổi.

Bước 3: Tại tab Thuế: khai báo thuế nhập khẩu, thuế GTGT hàng nhập khẩu và các loại thuế khác (nếu có).

• Tại cột TK thuế NK, TK thuế TTĐB, TK thuế GTGT: sửa các tài khoản thuế thành TK 331.

Lưu ý: Để nhập được TK 331, Kế toán cần bỏ tích chọn Hạn chế tài khoản khi nhập chứng từ trên Thiết lập\Tùy chọn\Tùy chọn chung.

Bước 4: Tại tab Hóa đơn: Nhập thông tin của chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu.

Bước 5: Nhấn Cất.

Bước 1: Trên phân hệ Mua hàng\tab Mua hàng hóa, dịch vụ, chọn chức năng Thêm\Chứng từ mua dịch vụ.

Bước 2: Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ mua dịch vụ.

• Tích chọn Là chi phí mua hàng.

• Khai báo thông tin hóa đơn GTGT do đơn vị nhận ủy thác nhập khẩu xuất.

Bước 3: Nhấn Cất.

Bước 4: Thực hiện phân bổ phí ủy thác nhập khẩu vào giá trị hàng nhập khẩu nhập kho tại Mục 3.2:

• Chọn Phân bổ CP, sau đó nhấn Chọn chứng từ mua hàng.

• Thiết lập điều kiện tìm kiếm chứng từ mua hàng đã thiết lập ở Mục 3.2, sau đó nhấn Lấy dữ liệu.
• Tích chọn các mặt hàng cần cần phân bổ chi phí mua hàng, sau đó nhấn Đồng ý.

• Lựa chọn phương thức phân bổ, nhấn Phân bổ.

• Nhấn Đồng ý, chương trình sẽ tự động phân bổ phí ủy thác nhập khẩu vào giá trị nhập kho của hàng hóa mua về trên tab Hàng tiền của chứng từ mua hàng đã lập ở Mục 3.2.