Chi khác bằng tiền gửi ngân hàng

Mục đích: Bài viết giúp Anh/Chị hiểu rõ mục đích, nguyên tắc và thao tác ghi nhận các khoản chi khác bằng tiền gửi ngân hàng trên phần mềm, đảm bảo hạch toán đúng các trường hợp chi ngoài hoạt động mua hàng và cập nhật kịp thời vào sổ tiền gửi.

Nội dung:

• Định khoản các tài khoản liên quan đến nghiệp vụ chi khác bằng tiền gửi ngân hàng
• Quy trình thực hiện nghiệp vụ chi khác bằng tiền gửi ngân hàng
• Các bước thao tác chi tiết trên phần mềm

Phạm vi áp dụng: Kế toán thanh toán, Kế toán trưởng, Giám đốc

Nợ TK 336                   Phải trả nội bộ

Nợ TK 121                   Chứng khoán kinh doanh

Nợ TK 244                   Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược (TT200)

Nợ TK 1386                 Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược (TT133)

Nợ TK 641                    Chi phí bán hàng

Nợ TK 642                   Chi phí quản lý doanh nghiệp

Có TK 112                  Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Nghiệp vụ Chi khác bằng tiền gửi được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi\tab Chi tiền, chọn chức năng Thêm\Chi tiền

Bước 2: Lựa chọn phương thức thanh toán

Bước 3: Chọn lý do thu là Chi khác.

Bước 4: Khai báo thông tin chứng từ

• Chọn thông tin chung: Tài khoản chi, Mã đối tượng, Địa chỉ,…
• Chọn thông tin chứng từ : Ngày hạch toán, Ngày chứng từ, Số chứng từ
• Chọn thông tin tab Hạch toán: Loại tiền, TK Nợ, TK Có, Số tiền

Bước 5: Sau đó nhấn Cất

Nếu đơn vị cần in chứng từ: Chọn chức năng 🖨️ In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ thu tiền gửi cần in.

Lưu ý: Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ thu khác bằng tiền gửi, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng.