1. Nội dung
Chương trình bổ sung chức năng “Kiểm tra tờ khai, BCTC” trong phân hệ Kiểm soát rủi ro. Theo đó, phần mềm tự động đối chiếu giữa hồ sơ khai thuế GTGT, Quyết toán thuế TNDN và Báo cáo tài chính để phát hiện chênh lệch nếu có, giúp người dùng ra soát, nhận biết các dấu hiệu rủi ro về thuế và chủ động trong việc giải trình với Cơ quan thuế khi có quyết định thanh tra thuế.
2. Hướng dẫn trên phần mềm
- Trên phân hệ Kiểm soát rủi ro, chọn Kiểm tra tờ khai, BCTC
- Chương trình hiển thị hộp thoại Kiểm tra tờ khai, báo cáo tài chính
- Người dùng chọn kỳ báo cáo và tích chọn các nội dung cần kiểm tra.
- Trên phiên bản R59, chương trình đã đáp ứng nội dung kiểm tra : Chênh lệch Doanh thu tính thuế GTGT và Doanh thu tính thuế TNDN
Chênh lệch Doanh thu tính thuế GTGT và Doanh thu tính thuế TNDN
Việc so sánh chênh lệch Doanh thu tính thuế GTGT và Doanh thu tính thuế TNDN giúp người dùng xác định rủi ro về thời điểm lập hóa đơn theo quy định và xác định nghĩa vụ thuế TNDN, GTGT liên quan.
- Nhấn Kiểm tra báo cáo
- Chương trình tải lên Bảng kết quả Chênh lệch Doanh thu tính thuế GTGT và Doanh thu tính thuế TNDN
- Người dùng nhấn vào giá trị tổng chênh lệch để xem các hóa đơn, chứng từ có phát sinh chênh lệch trong kỳ:
- Chương trình tải lên danh sách Chi tiết chênh lệch Doanh thu tính thuế GTGT và Doanh thu tính thuế TNDN:
- Chương trình cũng phân loại giá trị chênh lệch theo nhóm, người dùng có thể nhấn vào giá trị chênh lệch để xem danh sách hóa đơn, chứng từ chi tiết:
– Hóa đơn có kê trên tờ khai thuế nhưng hạch toán vào tài khoản khác 511
– Hóa đơn có kê trên tờ khai thuế nhưng không hạch toán trong kỳ
– Chứng từ có hạch toán vào tài khoản 511 nhưng không kê trên tờ khai thuế trong kỳ
– Hóa đơn có hạch toán và kê khai nhưng chênh lệch số tiền
