Chuyển từ TK ngân hàng này sang TK ngân hàng khác (cùng đơn vị/chi nhánh)

Mục lục

1. Tổng quan

Mục đích: Hướng dẫn cách hạch toán và thực hiện chuyển tiền giữa các tài khoản ngân hàng nội bộ giúp kế toán ghi nhận chính xác dòng tiền chuyển giữa các tài khoản, phản ánh đầy đủ phí chuyển tiền phát sinh và đảm bảo số liệu tiền gửi ngân hàng được cập nhật đúng trên phần mềm kế toán
Nội dung:

Định khoản nghiệp vụ chuyển tiền nội bộ giữa các tài khoản ngân hàng.
Hướng dẫn chi tiết các bước thực hiện chuyển tiền và hạch toán phí chuyển tiền (nếu có) trên phần mềm.
Phạm vi áp dụng: Kế toán trưởng, Kế toán thanh toán, Kế toán ngân hàng

2. Định khoản

Nếu doanh nghiệp mở tiết khoản riêng cho TK 112 để theo dõi cho các TK ngân hàng khác nhau, trường hợp tài khoản này thiếu để chi, có thể sẽ chuyển từ tài khoản khác sang. Khi đó sẽ hạch toán:

Nợ TK 112 (Chi tiết theo tài khoản được chuyển đến)
Có TK 112 (Chi tiết theo tài khoản chuyển đi)

Đồng thời hạch toán phí chuyển tiền:

Nợ TK 635
Nợ TK 1331 (Nếu có)
Có TK 112 (Chi tiết theo tài khoản chuyển đi)

3. Các bước thực hiện

Việc chuyển tiền từ TK ngân hàng này sang TK ngân hàng khác được thực hiện theo các bước sau:
Bước 1: Hạch toán chứng từ chuyển tiền nội bộ

Vào phân hệ Tiền gửi tab Chi tiền, nhấn Thêm\Chuyển tiền nội bộ (hoặc vào phân hệ Tiền gửi\ tab Quy trình, chọn Chi tiền\Chuyển tiền nội bộ):

Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ chuyển tiền nội bộ.
- Tại mục Tài khoản đi: Chọn tài khoản chi tiền.

- - Tại mục Tài khoản đến: Chọn tài khoản nhận tiền.

Nhấn Cất.

Bước 2: Hạch toán phí chuyển tiền (nếu có)

Vào phân hệ Tiền gửi, tab Chi tiền, nhấn Thêm.

Chọn phương thức thanh toán.
Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ chi tiền.
- Chọn loại chứng từ Ủy nhiệm chi: Chi khác.
- Tại mục Tài khoản chi: Chọn tài khoản chịu chi phí chuyển tiền.