Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng

Nợ TK 341           Vay và nợ thuê tài chính

Có TK 112     Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

1. Ngân hàng sẽ căn cứ vào số tiền vay chuyển trả từ tài khoản của công ty để lập giấy báo Nợ xác nhận tiền đã được chuyển.

2. Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra ngân hàng để lấy sổ phụ ngân hàng (bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có).

3. Căn cứ vào giấy báo Nợ, kế toán thanh toán hạch toán ghi nhận khoản vay đã được trả vào sổ kế toán, đồng thời ghi sổ tiền gửi ngân hàng.

• Vào phân hệ Tiền gửi\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Chi tiền. (Hoặc trong tab Chi tiền, chọn chức năng Thêm\Chi tiền)

• Lựa chọn phương thức thanh toán.
• Chọn nội dung thanh toán là Trả các khoản vay.
• Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất.

• Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ chi tiền gửi cần in.

Lưu ý: Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.