Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng

Mục đích: Bài viết giúp Anh/Chị hiểu rõ mục đích, nguyên tắc và thao tác ghi nhận nghiệp vụ trả các khoản vay, nợ thuê tài chính qua tài khoản tiền gửi ngân hàng trên phần mềm, đảm bảo hạch toán chính xác và cập nhật kịp thời vào sổ tiền gửi.

Nội dung:

• Định khoản nghiệp vụ trả các khoản vay qua ngân hàng
• Hướng dẫn chi tiết các bước thực hiện trên phần mềm
• Lưu ý khi hạch toán và in chứng từ chi tiền gửi

Phạm vi áp dụng: Kế toán thanh toán, Kế toán tổng hợp, Kế toán viên

Nợ TK 341              Vay và nợ thuê tài chính

Có TK 112               Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Nghiệp vụ Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi\tab Chi tiền, chọn chức năng Thêm\Chi tiền

Bước 2: Lựa chọn phương thức thanh toán

Bước 3: Chọn nội dung thanh toán là Trả các khoản vay

Bước 4: Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất

• Chọn thông tin chung: Tài khoản chi, Mã đối tượng, Địa chỉ,…
• Chọn thông tin chứng từ : Ngày hạch toán, Ngày chứng từ, Số chứng từ
• Chọn thông tin tab Hạch toán: Loại tiền, TK Nợ, TK Có, Số tiền

Bước 5: Nhấn Cất để lưu chứng từ

• Nếu cần in chứng từ: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ chi tiền gửi cần in

Lưu ý: Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng.