Thu tiền khách hàng theo hóa đơn bằng tiền gửi ngân hàng

Mục đích: Hướng dẫn cách hạch toán và thực hiện nghiệp vụ thu tiền khách hàng trả nợ thông qua chuyển khoản ngân hàng trên phần mềm kế toán.

Nội dung:

• Định khoản nghiệp vụ thu tiền khách hàng qua ngân hàng
• Hướng dẫn chi tiết các bước thực hiện trên phần mềm
• Lưu ý khi thực hiện nghiệp vụ, các trường hợp đặc biệt

Phạm vi áp dụng: Kế toán thanh toán, Kế toán tổng hợp, Kế toán trưởng

Nợ TK 112        Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 131   Phải thu của khách hàng

Nghiệp vụ “Khách hàng trả tiền nợ thông qua chuyển khoản ngân hàng” chỉ thực hiện được khi trên phần mềm đã phát sinh các chứng từ chưa thanh toán của khách hàng được chọn. Nghiệp vụ này được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi\tab Thu tiền, chọn mũi tên ⏷ bên cạnh chức năng Thêm\Thu tiền theo hóa đơn.

Bước 2: Thiết lập các điều kiện trên giao diện Thu tiền theo hóa đơn

• Chọn loại hạch toán: Hạch toán gộp cùng 1 phiếu hoặc Hạch toán tách riêng phiếu
• Chọn phương thức thanh toán là Tiền gửi và loại tiền thanh toán.
• Chọn khách hàng cần thu tiền và nhập Ngày thu tiền.
• Nhấn Lấy dữ liệu. Chương trình hiển thị danh sách chứng từ thỏa mãn điều kiện đã thiết lập.

Bước 3: Nhập số tiền nợ thu được tại mục Số tiền, hệ thống sẽ tự động tích chọn các chứng từ công nợ thu được (chứng từ nào phát sinh trước sẽ được tích trước) đồng thời cập nhật thông tin số tiền thu được vào cột Nhập số thu.

Bước 4: Nhấn Thu tiền

• Phần mềm tự động sinh ra chứng từ Thu tiền gửi từ khách hàng.

Bước 5: Kiểm tra chứng từ thu tiền khách hàng và chọn tài khoản ngân hàng thu được tiền, nhấn Cất

Ngoài ra, Anh/Chị có thể nhấn chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn chứng từ thu tiền gửi cần in.

• Nghiệp vụ “Thu tiền khách hàng” có thể được thực hiện trên phân hệ Bán hàng. Ngoài ra, phần mềm còn cho phép lập chứng từ thu hồi công nợ của nhiều khách hàng.
• Nếu thu tiền khách hàng bằng ngoại tệ, thì sau khi Ghi sổ chứng từ phần mềm sẽ tự động hạch toán nghiệp vụ chênh lệch tỷ giá.
• Khi thu tiền khách hàng xong, phần mềm tự động giảm trừ công nợ của khách hàng theo từng hóa đơn.
• Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ thu tiền khách hàng, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng.Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.