3. Kho, mua hàng

Mục đích: Hướng dẫn cách mở và sử dụng chức năng Kiểm tra sổ sách trên phần mềm để kiểm tra, đối chiếu số liệu liên quan đến kho và mua hàng.
Nội dung:

• Các cách mở chức năng Kiểm tra sổ sách
• Thiết lập tham số và kiểm tra đối chiếu số liệu
• Danh sách các báo cáo kiểm tra liên quan đến kho, mua hàng

Phạm vi áp dụng: Kế toán, kiểm soát viên, quản lý kho

Bước 1: Để mở chức năng Kiểm tra sổ sách, người dùng thao tác theo 2 cách sau:

Cách 1: Vào menu Tiện ích và thiết lập, chọn Kiểm tra sổ sách.

Cách 2: Vào phân hệ Kiểm soát rủi ro, chọn Kiểm tra sổ sách.

Bước 2: Thiết lập tham số và kiểm tra đối chiếu số liệu

Thiết lập tham số, kiểm tra đối chiếu số liệu và tích chọn mục 3. Kho, mua hàng và Nhấn Kiểm tra sổ sách.

Bước 3:  Xem báo cáo kiểm tra

Chương trình hiển thị báo cáo kiểm tra các nội dung sau đây:

• Danh sách các VTHH số lượng bằng 0, giá trị khác 0 hoặc Số lượng âm hoặc giá trị âm
•  Các chứng từ xuất kho có thể chưa được tính giá xuất kho dẫn đến giá trị xuất kho bị sai
•  Chứng từ nhập, xuất kho nhưng hạch toán vào tài khoản khác tài khoản kho (152, 155…) dẫn đến chênh lệch giữa sổ cái và sổ kho
• Chứng từ hạch toán vào tài khoản kho nhưng không ghi vào sổ kho dẫn đến chênh lệch giữa sổ cái và sổ kho
•  Chênh lệch chi phí mua trên chứng từ mua hàng và chứng từ chi phí
•  Chứng từ hạch toán nhầm TK công nợ/TK tiền/TK thuế là TK kho
• Chứng từ chi phí mua hàng chưa phân bổ hoặc phân bổ chưa hết
•  Chứng từ chi phí phân bổ cho chứng từ mua hàng khác năm