2. Các bước thực hiện
Hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ hàng về từ năm trước, năm nay mới nhận được hóa đơn nhưng đã tách riêng dữ liệu theo từng năm hạch toán.
Bước 1: Khi hàng về (hạch toán trên dữ liệu năm cũ)
- Lập chứng từ mua hàng về kho hoặc không qua kho
- Lựa chọn Không kèm hóa đơn.
Bước 2: Khi hóa đơn về (hạch toán trên dữ liệu năm mới đã được tách riêng)
- Vào Tổng hợp/Chứng từ nghiệp vụ khác/Thêm
- Tại Tab Hạch toán: ghi nhận bút toán Nợ 1331/Có 331 = 0
- Tại Tab Hóa đơn: Tích chọn Có hóa đơn, Loại thuế, Giá trị HHDV chưa thuế, Tiền thuế GTGT, TK thuế GTGT, Ngày hóa đơn, Số hóa đơn,…
- Thông tin chung: Ngày hạch toán, Ngày chứng từ, Số chứng từ
Lưu ý: Trường hợp hóa đơn về sau thanh toán ngay bằng tiền mặt hoặc tiền gửi (UNC) đều làm ở Chứng từ nghiệp vụ khác.
