Trả trước tiền hàng cho nhà cung cấp bằng tiền mặt

Nợ TK 331 Phải trả cho người bán

Có TK 111 Tiền mặt (1111, 1112)

1. Căn cứ vào hợp đồng mua hàng, trên đó yêu cầu công ty phải trả trước tiền mua hàng, nhân viên mua hàng sẽ yêu cầu chi tiền.
2. Kế toán thanh toán lập Phiếu chi, sau đó chuyển cho Kế toán trưởng và Giám đốc ký duyệt.
3. Thủ quỹ căn cứ vào Phiếu chi đã được duyệt, thực hiện xuất quỹ tiền mặt và ghi sổ quỹ
4. Kế toán thanh toán căn cứ vào Phiếu chi có chữ ký của thủ quỹ và người nhận tiền để ghi sổ kế toán tiền mặt

• Vào phân hệ Tiền mặt\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Chi tiền. (Hoặc Chọn chức năng Thêm\Phiếu chi trong tab Chi tiền)

• Chọn lý do chi là Trả tiền nhà cung cấp (không theo hóa đơn).
• Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất.

• Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu chi cần in.