Trả trước tiền hàng cho nhà cung cấp bằng tiền mặt

Mục đích: giúp Anh/Chị nắm được quy trình tổng thể khi thực hiện nghiệp vụ trả trước tiền hàng cho nhà cung cấp bằng tiền mặt trên phần mềm. Anh/Chị sẽ hiểu rõ các bước từ lập phiếu chi, phê duyệt, xuất quỹ đến ghi sổ kế toán, đảm bảo tuân thủ đúng quy trình và định khoản kế toán.

Nội dung bài viết: Bài viết hướng dẫn về nghiệp vụ trả trước tiền hàng, bao gồm cách định khoản kế toán và các bước thực hiện chi tiết trên phần mềm.

Phạm vi áp dụng: Kế toán, Thủ quỹ, Kế toán trưởng, Giám đốc

Định khoản Trả trước tiền hàng cho nhà cung cấp bằng tiền mặt như sau:

Nợ TK 331 Phải trả cho người bán

             Có TK 111 Tiền mặt (1111, 1112)

Nghiệp vụ “Trả trước tiền hàng cho nhà cung cấp bằng tiền mặt” được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền mặt\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Chi tiền. (Hoặc Chọn chức năng Thêm\Phiếu chi trong tab Chi tiền)

Bước 2: Chọn lý do chi là Trả tiền nhà cung cấp (không theo hóa đơn).

Bước 3: Khai báo thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất.

Bước 4: Chọn chức năng In trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu phiếu chi cần in.