Hướng dẫn lập tờ khai bổ sung cho tờ khai thuế giá trị gia tăng 03/GTGT

Mục lục

1. Tổng quan

Mục đích: Chương trình cho phép lập tờ khai bổ sung của Tờ khai thuế GTGT trực tiếp trên GTGT (03/GTGT) để điều chỉnh lại thông tin trong trường hợp có sai lệch sau khi lập tờ khai 03/GTGT theo Thông tư 80/2021/TT-BTC với kỳ kê khai từ năm 2022 trở đi.
Nội dung:

Hướng dẫn thao tác lập tờ khai bổ sung trên phần mềm
Cách chọn kỳ tính thuế và lấy số liệu
Chỉnh sửa các chỉ tiêu trên tờ khai bổ sung

Phạm vi áp dụng: Kế toán, nhân viên phụ trách thuế, cán bộ tài chính doanh nghiệp

2. Các bước thực hiện

Bước 1: Trên phân hệ Thuế, nhấn trỏ xuống ⏷tại nút chức năng Khai bổ sung, chọn Tờ khai thuế GTGT trực tiếp trên GTGT (03/GTGT).

Bước 2: Chọn kỳ tính thuế.
Bước 3: Chọn cách lấy số liệu:
– Lấy theo dữ liệu mới nhất: Dữ liệu trên tờ khai bổ sung sẽ được lấy theo dữ liệu mới nhất ngay tại thời điểm lập tờ khai bổ sung. Khi đó trên tờ khai bổ sung, phần mềm sẽ ngầm định chọn toàn bộ chứng từ doanh thu và chứng từ giá vốn.
– Lấy theo tờ khai gần nhất: Dữ liệu trên tờ khai bổ sung sẽ được lấy từ toàn bộ dữ liệu của tờ khai liền trước (Ví dụ tờ khai bổ sung lần 1 sẽ được lấy toàn bộ dữ liệu từ tờ khai lần đầu).
Bước 4: Nhấn Đồng ý.

=> Chương trình sẽ tải lên Tờ khai thuế 03/GTGT trực tiếp trên GTGT (03/GTGT) bản bổ sung.

Bước 5: Trên tờ khai bổ sung, có thể sửa đổi giá trị tại các chỉ tiêu một cách trực tiếp.

Đối với chỉ tiêu [22] Tổng doanh thu hàng hóa dịch vụ bán ra, có thể sửa bằng cách nhấn vào Chọn CT doanh thu và thực hiện tích thêm hoặc bớt chứng từ.

Tương tự, sửa chỉ tiêu [23] Giá vốn của hàng hóa, dịch vụ mua vào bằng cách nhấn vào Chọn CT giá vốn và thực hiện tích thêm hoặc bớt chứng từ.

Bước 6: Nhấn Đồng ý để lưu chứng từ đã chọn.
Bước 7: Bấm Tổng hợp khai bổ sung
Bước 8: Nhấn Cất để lưu lại tờ khai.