Hướng dẫn:
Trường hợp số dư cuối ngày trên Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt bị âm: Chương trình sẽ hiển thị báo cáo chi tiết thể hiện thông tin: Tài khoản, Loại tiền và Số tiền bị âm vào cuối ngày.
Trường hợp này, Kế toán cần kiểm tra và chỉnh sửa lại cho đúng thực tế bằng cách:
1. Vào phân hệ Tiền mặt, chọn báo cáo Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt. Nhấn Chọn tham số.
2. Chọn tham số xem báo cáo (giống với tham số trên giao diện kiểm tra sổ sách).
3. Tích chọn tài khoản tương ứng với tài khoản bị âm trên báo cáo.
Lưu ý: Chọn lần lượt từng tài khoản để xem báo cáo.
4. Chọn Loại tiền tương ứng với loại tiền bị âm trên báo cáo.
5. Nhấn Xem báo cáo.
6. Kiểm tra báo cáo để xác định nguyên nhân và cách xử lý. Có thể kiểm tra nhanh theo các bước sau:
- Bước 1: Kiểm tra số tồn đầu kỳ xem đã chính xác chưa.
- Bước 2: Kiểm tra cột Số tồn để xác định thời điểm báo cáo bắt đầu bị âm.
- Bước 3: Kiểm tra các chứng từ thu, chi trước thời điểm này để xác định nguyên nhân gây ra sai lệch. Có thể xảy ra các trường hợp sau:
+ Chi quá số thực tế; Thu nhỏ hơn số thực tế, Nhập sai tỷ giá trong trường hợp thu/chi bằng ngoại tệ => Chỉnh sửa lại số tiền thu, chi/tỷ giá trên chứng từ cho đúng thực tế.
+ Bỏ sót chứng từ thu tiền => Lập bổ sung chứng từ chi tiền.
+ Nhập trùng chứng từ chi tiền => Xóa bỏ chứng từ chi tiền bị trùng.
