Khi xem số tồn ở báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền thì làm như thế nào?

Mục đích: Hướng dẫn kiểm tra và xử lý khi số tồn trên báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền.
Biểu hiện:
Khi xem số tồn ở báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền.


Nội dung:

• Nguyên nhân dẫn đến chênh lệch số tồn giữa báo cáo và giao diện thu/chi tiền
• Các bước kiểm tra và xử lý

Phạm vi áp dụng: Kế toán, Thủ quỹ, Quản trị dữ liệu

2.1 Nguyên nhân

Do cách lấy số dư tồn quỹ trên Sổ chi tiết quỹ tiền mặt và trên giao diện Thu, chi tiền khác nhau.

• Tồn quỹ đến hiện tại trên giao diện Thu, chi tiền là tồn đến thời điểm hiện tại của dữ liệu, sẽ lấy tồn của ngày cuối cùng phát sinh chứng từ trên dữ liệu (không căn cứ vào ngày hạch toán).
• Tồn quỹ trên báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt là lấy tồn tại thời điểm xem báo cáo (đến ngày chính xác được chọn).

2.2 Cách kiểm tra

Bước 1: Khi xem báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt, chọn khoảng thời gian của kỳ báo cáo đến ngày 31/12/9998. Mục đích để xem có chứng từ nào hạch toán sau ngày cuối cùng của kỳ báo cáo hoặc nhầm ngày không.

Bước 2: Kiểm tra lại các chứng từ phát sinh hạch toán sau ngày cuối cùng của kỳ báo cáo đang đối chiếu và sửa lại (nếu sai)