2.2 Kiểm tra tiền gửi

Mục đích: Hướng dẫn kiểm tra và xử lý trường hợp số dư cuối ngày trên Sổ tiền gửi ngân hàng bị âm. Trường hợp số dư cuối kỳ trên Sổ tiền gửi ngân hàng bị âm (kỳ là khoảng thời gian Anh/Chị thiết lập trên giao diện Kiểm tra sổ sách): chương trình sẽ hiển thị báo cáo chi tiết thể hiện thông tin: Tài khoản hạch toán, Tài khoản ngân hàng, Loại tiền và Số tiền bị âm vào cuối kỳ.

Nội dung:

• Kiểm tra báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng khi phát sinh số dư âm.
• Thiết lập tham số và xác định nguyên nhân số dư âm.
• Hướng dẫn chỉnh sửa số liệu cho đúng thực tế.

Phạm vi áp dụng: Kế toán, Kế toán tổng hợp, Kế toán ngân hàng

Trường hợp này, Anh/Chị cần kiểm tra và chỉnh sửa lại cho đúng thực tế bằng cách:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi\tab Báo cáo

Bước 2: Chọn báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng.

Bước 3: Thiết lập tham số xem báo cáo

• Chọn tham số Kỳ báo cáo giống với tham số trên giao diện kiểm tra sổ sách
• Chọn tham số Tài khoản, Loại tiền, Tài khoản ngân hàng giống với thông tin bị âm trên báo cáo

Lưu ý: Chọn lần lượt từng Tài khoản, Tài khoản ngân hàng để xem báo cáo.

Bước 4: Nhấn Xem báo cáo.

Bước 5: Kiểm tra báo cáo để xác định nguyên nhân và cách xử lý. Có thể kiểm tra nhanh như sau:

• Kiểm tra cột Tồn để xác định thời điểm báo cáo bắt đầu bị âm.

• So sánh Số tồn đầu kỳ và các chứng từ thu, chi tiền gửi trước thời điểm này với sao kê ngân hàng để tìm ra chênh lệch, sau đó chỉnh sửa lại cho đúng thực tế.