2. Hướng dẫn thực hiện
2.1 Trường hợp 1: Hóa đơn thay thế/điều chỉnh được lấy lên tờ khai 01/GTGT lần đầu
Ví dụ minh họa: Hóa đơn số 01 lập ngày 15/01/2023, Hóa đơn số 02 lập ngày 10/02/2023 điều chỉnh cho hóa đơn số 01. Ngày 20/02/2023 người dùng lập tờ khai tháng 1, để chọn hóa đơn số 02 lên bảng kê bán ra, người dùng chọn chức năng chọn hóa đơn thay thế khác kỳ.
Bước 1: Trên phân hệ Thuế, chọn tab Khai thuế.
Bước 2: Tại nút chức năng Lập tờ khai, chọn Tờ khai thuế GTGT khấu trừ 01/GTGT
Bước 3: Chọn kỳ tính thuế, nhấn Đồng ý
Bước 4: Phần mềm sẽ tải lên trang tờ khai tương ứng. Tại đây, người dùng chọn tab BKBR_01-1/GTGT. Sau đó nhấn Chọn hóa đơn thay thế/điều chỉnh khác kỳ.
Bước 5: Phần mềm sẽ tự động tải lên các hóa đơn thay thế/điều chỉnh chưa kê khai trên tờ khai 01/GTGT khác kỳ. Người dùng tích chọn các hóa đơn cần kê khai. Nhấn Đồng ý
Bước 6: Tại đây người dùng có thể kiểm tra lại thông tin và nhấn Cất để hoàn thành thao tác.
2.2 Trường hợp 2: Hóa đơn thay thế/điều chỉnh được lấy lên tờ khai 01/GTGT bổ sung
Ví dụ minh họa: Hóa đơn số 01 lập ngày 15/01/2023, ngày 15/02/2023 người dùng lập tờ khai tháng 1. Hóa đơn số 02 lập ngày 20/02/2023 điều chỉnh cho hóa đơn số 01. Ngày 23/02/2023 người dùng lập tờ khai bổ sung tháng 1, để chọn hóa đơn số 02 lên bảng kê bán ra, người dùng thực hiện chức năng chọn hóa đơn thay thế khác kỳ.
Bước 1: Trên phân hệ Thuế, chọn tab Khai thuế.
Bước 2: Tại nút chức năng Khai bổ sung, chọn Tờ khai thuế GTGT khấu trừ 01/GTGT
Bước 3: Chọn kỳ tính thuế, nhấn Đồng ý
Bước 4: Phần mềm sẽ tải lên trang tờ khai tương ứng. Tại đây, người dùng chọn tab BKBR_01-1/GTGT. Bước 5: Sau đó nhấn Chọn hóa đơn thay thế/điều chỉnh khác kỳ.
Bước 6: Phần mềm sẽ tự động tải lên các hóa đơn thay thế/điều chỉnh chưa kê khai trên tờ khai 01/GTGT khác kỳ. Người dùng tích chọn các hóa đơn cần kê khai. Nhấn Đồng ý
Bước 7: Tại đây người dùng có thể kiểm tra lại thông tin và nhấn Cất để hoàn thành thao tác.
|
3. Lưu ý
- Để chọn hóa đơn thay thế/điều chỉnh có ngày hóa đơn khác kỳ kê khai thuế với hóa đơn bị thay thế/bị điều chỉnh có mặt hàng không tính thuế, người dùng chọn form “Chọn CT không tính thuế” trên tờ khai lần đầu/bổ sung để tích chọn hóa đơn lên tờ khai.
- Trường hợp để hóa đơn thay thế lên tờ khai GTGT thì cần chọn cả hóa đơn bị thay thế lên tờ khai đang lập.
