Chọn hóa đơn điều chỉnh/thay thế khác kỳ vào bảng kê hóa đơn mua vào trên tờ khai thuế

Mục lục

1. Tổng quan

Mục đích: Hướng dẫn cách chọn hóa đơn điều chỉnh/thay thế khác kỳ vào bảng kê hóa đơn mua vào trên tờ khai thuế, giúp kê khai hóa đơn điều chỉnh vào đúng kỳ phát sinh hóa đơn gốc theo nhu cầu thực tế tại đơn vị.
Nội dung:

Hướng dẫn thao tác chọn hóa đơn điều chỉnh/thay thế khác kỳ trên phần mềm
Điều kiện áp dụng và các bước thực hiện chi tiết
Lưu ý khi kê khai hóa đơn điều chỉnh/thay thế

Phạm vi áp dụng: Kế toán, nhân viên khai thuế, cán bộ phụ trách kê khai thuế GTGT

2. Các bước thực hiện

Tính năng áp dụng với cả tờ khai thuế 01/GTGT lần đầu và tờ khai bổ sung theo Thông tư 80/2021/TT-BTC (từ kỳ kê khai thuế 2022).
Bước 1: Trên Bảng kê mua vào của tờ khai thuế 01/GTGT, nhấn Chọn hóa đơn thay thế/điều chỉnh khác kỳ.

=> Chương trình tải lên toàn bộ hóa đơn thay thế/điều chỉnh thỏa mãn đồng thời 2 điều kiện:

Có ngày hóa đơn lớn hơn “đến ngày” của kỳ kê khai.
Chưa được kê khai trên tờ khai thuế có hiệu lực lớn nhất khác loại và có kèm bảng kê mua vào.

Bước 2: Tích chọn hóa đơn thay thế/điều chỉnh cho hóa đơn thuộc kỳ kê khai.

Bước 3: Nhấn Đồng ý, chương trình sẽ tải những hóa đơn thay thế/điều chỉnh được chọn lên bảng kê mua vào và số liệu trên hóa đơn sẽ được tự động tổng hợp lên tờ khai.

Bước 4: Khi nhấn Cất, chương trình hiển thị cảnh báo về ngày hóa đơn.

Bước 5: Chọn Có để hoàn thành thao tác kê khai hóa đơn thay thế/điều chỉnh vào bảng kê mua vào của tờ khai thuế GTGT.